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双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年预算公开

目录

第一部分 双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支出管理职责。编制全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。提出地方税收政策调整建议。拟订涉及财政改革政策措施。提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督管理。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府外国政府贷（赠）款。

13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担双江自治县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。负责年度国有资产综合报告的起草和报告等工作。负责编制地方企业国有资产专项报告。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业国有资产基础管理。起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

15.贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻双金融监管机构开展工作，联系驻双金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到乡（镇）设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和金融综合改革。

16.承办县委、县人民政府交办的其他事项。

17.职能转变。

(1)完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。

(2)深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

(3)防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

18.有关职责分工。

(1)税政管理职责分工。双江自治县财政局负责地方税收政策管理，提出地方税收政策调整建议；审核其他法规、规章和规范性文件中涉及税收政策问题的条款。国家税务总局双江自治县税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，与国家税务总局双江自治县税务局强税收征管信息数据共享。

(2)非税收入管理职责分工。双江自治县财政局负责研究拟订非税收入管理制度、政策和实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局双江自治县税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与国家税务总局双江自治县税务局及时共享。

（二）机构设置情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局共设置18个内设机构，分别是：

1.办公室（人事教育股）

2.综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）

3.法制税政股（行政审批股）

4.预算股（绩效管理股）

5.国库股（非税收入管理局）

6.经济建设股

7.行政政法股

8.科教文化股

9.社会保障股

10.农业农村股

11.资源环境股

12.涉外金融股

13.监督评价股（政府采购管理股）

14.会计股

15.行政事业单位资产管理股

16.国资委党委办公室（国资委办公室）

17.国有企业资产管理股

18.县人民政府金融工作办公室

所属单位0个。

（三）重点工作概述

全县财政工作在县委、县人民政府的正确领导下，在省、市财政部门的大力支持和帮助下，紧紧围绕年初工作总体思路和目标任务，主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，全力支持稳增长、调结构转方式，着力保障和改善民生，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化水平，按照“量入为出、收支平衡”的原则，以“保工资、保运转、保民生、促发展”为目标，全力支持全县社会经济的协调、平稳、较快发展，为推进我县可持续发展作出了应有贡献。

二、预算单位基本情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制40人，其中：行政编制18人，工勤人员编制2人，事业编制20人。在职实有45人，其中： 财政全额保障45人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 20人，其中： 离休 0人，退休 20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入 1120.23万元，其中：一般公共预算1120.23万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年（2022年度）的1049.30万元对比增加70.93万元，增长6.76%。增加的主要原因是人员类、运转类公用经费项目和特定目标类项目等财政拨款收入的增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入 1120.23万元，其中:本年收入1120.23万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1120.23万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年（2022年度）的 1049.30万元对比增加70.93万元，增长6.76%。增加的主要原因是人员类、运转类公用经费项目和特定目标类项目等财政拨款收入的增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出1120.23万元。财政拨款安排支出1120.23万元，其中：基本支出905.23万元，与上年（2022年度）的859.30万元对比增加45.93万元，增长5.35%。增加的主要原因是人员类、运转类公用经费的增加；项目支出215.00万元，与上年（2022年度）的190.00万元对比增加25.00万元，增长13.16%。增加的主要原因是财政国库集中支付管理改革等专项资金项目支出的增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下支出：

1.一般公共服务（类）支出879.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.53%。主要用于人员经费开支及机构运行保障、全县财政业务培训、全县绩效评价、全县财政管理信息系统建设及服务费等；

2.社会保障和就业支出126.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.30%。主要用于离退休人员公用经费开支、在职人员养老保险缴费、职业年金缴费支出、残保金的上缴、遗属补助的发放；

3.卫生健康支出59.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.30%。主要用于在职人员医疗保险缴费、在职人员公务员医疗补助缴费、在职及退休人员大病保险缴费；

4.住房保障支出54.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%。主要用于在职人员住房公积金缴费。

五、县对下专项转移支付情况

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额31.80万元，其中：政府采购货物预算31.80万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.20万元，较上年(8.50万元)减少0.30万元，下降3.53%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，与上年持平，无增减变动。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年公务接待费预算为7.20万元，较上年(7.50万元)减少0.30万元，下降4.00%，国内公务接待批次为40次，共计接待720人次。

公务接待费较上年减少的原因是：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为1.00万元，较上年持平，无增减变动。其中：公务用车购置费0万元，较上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费1.00万元，较上年持平，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

1、财政国库集中支付管理改革等专项资金120.00万元。项目绩效目标：主要用于开展财政监督检查、会计监督管理、预算改革业务、财政国库业务、其他财政事务支出等各项工作的相关支出，以及相关的办公设备采购。深入推进财政工作，提升财政管理科学化水平，提高财政资源配置效率和使用效益。

2、全县财政管理信息系统建设及服务费专项资金50.00万元。项目绩效目标：主要用于云南财政管理信息系统（一体化）；QA系统使用费；视频会议专线服务费；政府会计核算系统；部门预算管理系统；财政票据电子化管理软件;中国人民银行双江县支行财政支出无纸化前置系统、云南省政府采购电子卖场“全省一张网”建设等信息化管理经费。

3、全县财政业务培训费专项资金10.00万元。项目绩效目标：主要用于乡镇财政干部培训、村级会计委托业务培训、财政涉农资金管理业务培训、部门预算编制业务培训、部门决算编制业务培训、政府会计核算管理培训、政府综合财报培训、政府采购业务培训以及各业务股室外出参加的培训。

4、双江自治县绩效评价专项资金30.00万元。项目绩效目标：通过委托第三方中介机构对全县重点项目和部门开展绩效评价工作，全面了解财政支出预算资金的执行、管理、使用情况，以及取得的成绩和综合结果，提高资金使用单位责任意识、绩效意识及风险控制意识，进一步加强预算支出及项目管理，保障财政资金管理的规范性、安全性和有效性，提高财政资金的使用效益和管理水平。

5、国有企业党建专项资金5.00万元。项目绩效目标：完成临沧郴电水电投资有限责任公司党支部、双江兴顺和投资运营集团公司党支部、双江城市供水公司党支部3个党支部实现县级“规范化建设示范党支部”达标要求。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年机关运行经费安排52.50万元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、水费、电费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上年的134.88万元对比减少82.38万元，下降61.08%。机关运行经费减少的主要原因是财政部分供养人员支出由公用经费调整至人员经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局资产总额212.68万元，其中，流动资产52.85万元，固定资产157.86万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.97万元，其他资产0万元。与上年（229.40万元）相比，本年资产总额减少16.72万元，其中固定资产减少7.55万元，无形资产减少0.35万元，流动资产减少8.82万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年无政府性基金预算支出预算，故政府性基金预算支出预算表为空表。

2.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年无部门政府购买服务预算，故部门政府购买服务预算表为空表。

3.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年无县对下转移支付预算，故县对下转移支付预算表为空表。

4.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年无县对下转移支付绩效目标，故县对下转移支付绩效目标表为空表。

5.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年无上级补助项目支出预算，故上级补助项目支出预算表为空表。

6.双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局2023年无部门项目中期规划预算，故部门项目中期规划预算表为空表。

附件： 180318双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县财政局20230221033218885.xlsx

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